一、资金计划
销售回款预测
与销售部门密切合作，收集商砼产品的销售订单信息，包括订单数量、交货时间、客户付款条款等。根据这些信息，预测每个时间段（如月度、季度）的销售回款金额。例如，对于签订了长期合作协议且信用良好的大客户，按照合同约定的付款周期和金额进行精准预测；对于新客户，根据市场情况和类似客户的付款习惯进行保守估计。
建立销售回款预测模型，考虑市场波动、季节性因素等对销售回款的影响。例如，在建筑行业旺季，商砼的销售量和回款速度可能会加快，而在淡季则可能放缓，模型要能够根据历史数据和市场趋势进行动态调整。
采购资金需求预测
结合采购模块的信息，对商砼原材料（如水泥、砂石、外加剂等）的采购计划进行分析。根据原材料的采购量、采购价格、付款方式等因素，预测每个时间段的采购资金需求。例如，如果计划在某个月采购1000吨水泥，每吨价格为500元，且付款方式为货到30天付款，那么就可以准确计算出该月的水泥采购资金需求为50万元，并确定付款时间。
考虑原材料价格波动对采购资金需求的影响，建立价格预警机制。当原材料价格出现较大波动时，及时调整采购资金需求预测。例如，水泥价格上涨10%，则相应增加采购资金需求的预测金额。
生产资金预算整合
与生产管理部门沟通，获取商砼生产过程中的资金需求信息，如生产设备维护费用、水电费、人工成本等。将这些生产资金需求与销售回款预测和采购资金需求预测进行整合，制定全面的资金计划。例如，生产部门预计下个月设备维护需要5万元，人工成本需要20万元，将这些数据与销售回款和采购资金需求数据汇总，形成下个月的资金计划。
根据生产计划的调整情况，实时更新资金计划。如果生产计划因为订单变更或设备故障等原因发生变化，及时重新评估生产资金需求，并调整整个资金计划。
二、资金支出
采购付款管理
建立严格的采购付款审批流程，确保每一笔采购付款都经过相关部门和人员的审核。例如，采购人员提交付款申请，附上采购合同、验收报告等相关文件，由财务部门审核金额、付款方式等是否符合规定，再由管理层审批。
根据与供应商的合同约定，合理安排采购付款时间。对于有现金折扣的情况，进行成本效益分析，确定是否提前付款以获取折扣。例如，供应商提供2/10、n/30的现金折扣条款，即10天内付款可享受2%的折扣，需要分析企业的资金状况和折扣收益，决定是否在10天内付款。
生产费用支付
对生产过程中的各项费用（如水电费、设备维修费用、生产工人工资等）进行分类管理。制定不同费用的支付标准和周期，例如，水电费每月结算一次，设备维修费用根据维修合同的约定在维修完成后支付。
加强对生产费用的监控，防止超支。通过预算控制和实际费用对比分析，及时发现费用异常情况并采取措施。例如，如果某个月的水电费超出预算10%，要分析是生产规模扩大还是设备故障等原因导致的，并进行相应的调整。
其他支出管理
对于商砼系统中的其他支出，如办公费用、营销费用等，也建立相应的管理制度。明确各项费用的报销流程、审批权限和支出标准。例如，办公费用实行定额管理，营销费用根据市场推广计划进行预算控制。
定期对其他支出进行审查和分析，优化支出结构。例如，通过分析营销费用的投入产出比，调整营销活动的方向和预算分配，提高资金的使用效率。
三、资金收款
销售回款跟踪
建立销售回款跟踪系统，对每一笔销售订单的回款情况进行实时监控。从商砼产品发货开始，提醒销售人员及时与客户沟通回款事宜。例如，当商砼发货后，系统自动发送回款提醒给销售人员，销售人员再与客户联系，确认回款时间和方式。
对逾期未回款的情况进行分类处理。对于短期逾期（如1 - 15天）的客户，通过电话、邮件等方式进行温和催收；对于长期逾期（超过30天）的客户，考虑采取法律手段或委托专业催收机构进行催收。同时，分析逾期原因，如客户资金困难、内部沟通不畅等，并采取相应的改进措施。
应收账款管理
定期对应收账款进行账龄分析，根据账龄长短将应收账款分为不同类别。例如，将账龄在30天以内的应收账款视为正常应收账款，30 - 60天的视为关注类应收账款，60天以上的视为风险类应收账款。针对不同类别的应收账款，制定不同的管理策略。
建立应收账款的风险预警机制，当应收账款达到一定风险水平（如风险类应收账款占比超过20%）时，及时调整销售政策，如收紧信用额度、缩短信用期限等，同时加强催收力度。
收款方式优化
分析不同收款方式（如现金、银行转账、支票等）的优缺点，结合客户需求和企业自身管理成本，优化收款方式。例如，对于大型企业客户，鼓励采用银行转账方式，既方便又安全；对于一些小型客户，可以提供多种收款方式选择，提高收款的便利性。
与金融机构合作，探索新的收款方式，如电子商业汇票等。了解电子商业汇票的使用流程和优势，推广其在商砼销售回款中的应用，提高资金的回收速度和安全性。
